Viele Arbeitnehmer entscheiden sich daher für die Riester-Rente. Warum auch nicht, gelten die eingezahlten Prämien doch als relativ sicher. Und durch die Zulagen legt der Staat noch einiges an Kapital oben auf. Allerdings warnen Experten davor, sich einfach aus dem Bauch heraus für einen Riester-Vertrag zu entscheiden. Nur einer fundierter Riester Rente Vergleich mit Beratung kann zum Erfolg führen. Warum?

Riester-Rente: Vergleich zwischen verschiedenen Formen

Die Riester-Rente ist für das Gros der Verbraucher einfach eine geförderte Form der privaten Altersvorsorge. Was viele Arbeitnehmer aber nicht wissen – es gibt verschiedenste, zertifizierte Finanzprodukte. Wer die Altersvorsorge optimal auf den Ruhestand und die individuellen Lebensbedingungen ausrichten will, kommt um einen Riester Rente Vergleich nicht herum.

Und die optimale Auswahl der einzelnen Produkte, die in den engeren Auswahlkreis kommen, können nur Profis treffen. Der Riester Rente Vergleich ist aber nur ein Grund, warum selbst Verbraucherexperten die Beratung als Vorbereitung auf den Abschluss empfehlen. Die Riester-Rente legt auch für den Sparer die Messlatte hoch. Dazu gehört zum Beispiel beim Wohnriester, dass es sich um selbst genutztes Wohneigentum handeln muss.

Wer zum Beispiel die erwachsenen Kinder gegen Mietzahlung mitwohnen lässt, bewegt sich bezüglich der Zulagen auf dünnem Eis. Darüber hinaus ist ein weiterer individueller Faktor natürlich die Frage, ob sich die geförderte Altersvorsorge und damit der Riester Rente Vergleich überhaupt lohnt. Speziell Selbständige und Freiberufler, welche über den Ehepartner mittelbar zulagenberechtigt sein können, sollten aus Sicht manches Experten erst andere Varianten ausschöpfen, um zum Beispiel die eigene Steuerlast zu verringern, bevor sie an den Vermögensaufbau á la Riester-Rente denken.

Es gibt viele Gründe, die für eine Beratung vor dem Abschluss der Riester-Rente sprechen. Der wichtigste Fakt sollte sein, dass nur die zur Lebenssituation passende Altersvorsorge den Ruhestand finanziell absichern kann.

Unterschiede in der Förderung

Bei der Riester Rente werden alle Pflichtversicherten aus der gesetzlichen Rentenversicherung gefördert, dazu zählen auch Beamte, Zeitsoldaten, Landwirte und Künstler aus der Künstlersozialkasse. Selbst Empfänger von Arbeitslosen- oder Krankengeld haben einen Anspruch auf die Riester Rente. Bei der Rürup Rente werden grundsätzlich sogar alle steuerpflichtigen Menschen gefördert. Nicht rentenversicherungspflichtige Selbstständige bekommen keine Förderung durch die Riester Rente und sollten zur Rürup Rente greifen, dasselbe gilt auch für alle pflichtversicherten Menschen in berufsständigen Versorgungseinrichtungen. Bei der Rürup Rente wird nur über Steuervorteile gefördert, bei der Riester Rente über verschiedene Zulagen in Form von Grund- und Kinderzulage und mit Steuervorteilen.

Unterschiedliche Steuerregelungen in den Beitragsphasen

Beitragszahler der Riester Rente bekommen einen speziellen Sonderausgabenabzug. Dieser lag 2004 bis 2005 maximal bei 1050 Euro und wurde bis 2008 auf 2100 Euro erhöht. Sollten die Zulagen niedriger ausfallen als der Sonderausgabenabzug, so zieht das Finanzamt alle eingezahlten Beiträge ab und kürzt die Steuereinsparung durch die Zulage. Bei der Rürup Rente wurden 2005 60 % der Beiträge als Sonderausgaben von der Steuer anerkannt, die Höchstgrenze lag 2005 für Singles bei 12.000 Euro und für Paare bei 24.000 Euro. Im Jahr 2025 wird die Höchstgrenze bei 20.000 Euro für Singles und 40.000 Euro für Paare liegen. Bei der Riester Rente sind alle Kapital- und Rentenleistungen vollkommen steuerpflichtig, bei der Rürup Rente sind die Renten nur teilweise steuerpflichtig und hängen vom Rentenbeginn ab.

Die Unterschiede bei der Kapitalauszahlung

Eine Kapitalauszahlung ist bei der Rürup Rente grundsätzlich nicht möglich, die Einzahler bekommen ihr Kapital ausschließlich in Form von einer Rente ausbezahlt. Bei der Riester Rente können unter bestimmten Bedingungen maximal 50.000 Euro für den Kauf einer Immobilie entnommen werden. In der Auszahlungsphase können bis zu 30 % des eingezahlten Kapitals zur freien Verfügung entwendet werden.

Das Ausfüllen der Riester Steuererklärung nimmt dabei nur wenig Zeit in Anspruch, kann aber für hohe Ersparnisse sorgen. So reduzieren die Ausgaben für eine Riester-Rente (Altersvorsorgebeiträge als Sonderausgaben) das zu versteuernde Einkommen und somit die Steuerlast. Nachzahlungen können so reduziert und Erstattungen erhöht werden.

Neben der Abgabe der Anlage AV müssen Anleger zudem die Bescheinigung ihres Riester-Anbieters auf Zahlung der Riester-Rente der Steuererklärung beilegen. So kann nachgewiesen werden, dass die Beiträge tatsächlich in einen Riester-Vertrag investiert werden.

Bevor die Riester Rente jedoch gekündigt wird sollten die Nachteile einer Kündigung beachtet werden. So müssen im Fall einer Kündigung die bis dato erhaltenen Zulagen und Steuervorteile komplett zurückgezahlt werden. Weiterhin kann es bei fondsgebundenen Rentenversicherungen sowie Fondssparplänen zu Kursverlusten kommen, sofern die zugrunde liegenden Investmentfonds Verluste erzielt haben. Weiterhin muss beachtet werden, dass die bei Vertragsabschluss anfallenden Abschluss- und Verwaltungsgebühren auf einen Zeitraum von fünf Jahren aufgeteilt und dem Guthaben belastet werden. Der Rückkaufswert ist daher meist niedriger als die eingezahlten Beiträge, wodurch wiederum Verluste entstehen können.

Bevor Anleger ihre Riester Rente kündigen, sollten daher Alternativen beachtet werden. Hierzu gehört beispielsweise die Stilllegung eines Vertrages. Die Monatsraten werden in diesem Fall nicht mehr gezahlt, auf Wunsch kann der Vertrag dann sogar noch einer gewissen Zeit wieder aufleben und neu genutzt werden. Das vorhandene Kapital wird dann weiter verzinst, auch die Zulagen bleiben erhalten.
Neben der Stilllegung ist bei vielen Anbietern auch eine Reduzierung des Monatsbeitrages auf den Minimumbetrag von 60 Euro pro Jahr, also 5 Euro monatlich, möglich.

Daneben können Vertragsinhaber ihre Beiträge zur Riester-Rente als Sonderausgaben angeben und so ihre Steuerlast reduzieren. Die Angabe ist über die private Steuererklärung möglich.
Zu den Vorteilen der Riester-Rente gehört weiterhin, dass Guthaben hieraus weder bei der Berechnung von Hartz 4 berücksichtigt noch pfändbar ist. Somit bleibt die Altersvorsorge auch bei zwischenzeitlichen finanziellen Schwierigkeiten weiter bestehen und kann dann im Alter genutzt werden. Erst bei Rentenzahlung kann der Rentenbetrag, der die Pfändungsfreigrenze überschreitet, gepfändet werden.

Riester Rente Vorteile gibt es zudem bei der Garantie der eingezahlten Beiträge. Sparer können also immer davon ausgehen, dass die in den Vertrag investierte Summe zu 100% sicher ist, auch die staatlichen Zulagen werden garantiert. Verluste sind somit nicht möglich, garantierte Zinssätze können Anleger jedoch nur bei der klassischen, verzinslichen Rentenversicherung, beim Banksparplan sowie beim Riester Bausparvertrag erhalten. Sofern der einmal gewählte Vertrag nicht die gewünschte Rendite erwirtschaftet, kann zudem ein Wechsel des Anbieters vorgenommen werden. In diesem bleiben die Zulagen erhalten, lediglich eine Wechselgebühr muss beachtet werden.

So sind Riester-Verträge in der Regel langfristige Vorsorgeverträge, die erst ab dem 60. Lebensjahr eine Rentenzahlung gewährleisten. Zudem bieten sie im Vergleich zu anderen Anlageformen kein Kapitalwahlrecht, lediglich 30% der angesparten Summe kann als Einmalzahlung beantragt werden. Das restliche Guthaben muss dann in eine lebenslange Rente umgewandelt werden.

Mit Beginn des Rentenalters müssen Riester-Anbieter das eingezahlte Kapital sowie die erhalten Zulagen garantieren. Eine weitere Garantie gibt es bei vielen Anbietern, insbesondere bei Fondssparplänen oder bei fondsgebundenen Rentenversicherungen jedoch nicht, so dass die Rendite auch bei 0% liegen kann. Als weitere Riester Nachteile müssen zudem die mitunter hohen Abschluss- und Verwaltungsgebühren genannt werden, die die Rendite erheblich schmälern können. Da die Anbieter jedoch verpflichtet sind, Kosten und Gebühren der Riester-Rente anzugeben, kann anhand der Angebote jedoch ein Vergleich vorgenommen werden.

Verstirbt der Vertragsinhaber während der Ansparphase, ist eine Übertragung auf den Ehepartner nur dann möglich, wenn dieser ebenfalls “riestert”. Lebenspartnergemeinschaften hingegen werden hierbei nicht berücksichtigt, so dass in diesem Fall eine Vererbung nicht möglich ist. Auch kann der Riester-Vertrag nicht einfach übertragen oder veräußert werden. Eine Beleihung, etwa beim Kauf von selbst genutztem Wohnraum, ist daher nicht möglich. In diesem Fall kann lediglich Kapital aus dem Vertrag entnommen werden.

Wurde die Zuteilungsreife dann erreicht, kann der Bausparvertrag ausgezahlt und das Bauspardarlehen in Anspruch genommen werden. Bauspardarlehen bieten dabei den Vorteil geringer Zinsen und hoher Flexibilität, denn Rückzahlungen sind jederzeit auch als Sonderzahlungen möglich. Die Zulagen beim Riester Rente Bausparen sorgen in der Darlehensphase dann für eine schnellere Entschuldung.

Wie klassische Festgeld- oder Termingeldanlagen wird auch der Riester Rente Banksparplan mit dem marktüblichen Grundzins verzinst, der aktuell zwischen 1-2% p.a. liegt. Diese Grundverzinsung ist zumeist an den Leitzins der Europäischen Zentralbank gekoppelt und damit auch veränderbar. Zusätzlich erhalten Sparer beim Riester Rente Banksparplan meist eine vertraglich vereinbarte Bonusverzinsung, die sich an der Spardauer orientiert und bis zu 100% der verdienten Zinsen betragen kann. Zusammen mit der Bonusverzinsung kann die Rendite vom Riester Rente Banksparplan bis zu 5% p.a. betragen.

Wie bei kaum einem anderen Riester-Vertrag ist es beim Riester Banksparplan einfach und auch kostengünstig möglich, den Anbieter zu wechseln. Lediglich eine kleine Wechselgebühr muss berücksichtigt werden. Auch bei einer vorzeitigen Kündigung müssen im Vergleich zur fondsgebundenen Rentenversicherung oder zum Fondssparplan keine Verluste kalkuliert werden, denn Kursschwankungen oder gar Kursverluste gibt es hier nicht.

Mit Beginn der Rentenphase wird dann das Kapital des Riester Banksparplans zum Teil in eine sofort beginnende Rentenversicherung investiert, um die lebenslange Rentenzahlung garantieren zu können.

Die Höhe der Rentenzahlungen in der Riester Rentenphase sind natürlich abhängig davon, welche Einzahlungen während der Riester Beitragsphase investiert und welche Rendite mit dem Vertrag erzielt werden konnte. Es ist daher notwendig, sich beim Abschluss des Vertrages über die voraussichtliche Rentenlücke im Alter zu informieren und die monatlichen Einzahlungen entsprechend anzupassen. Da die Rentenzahlung lebenslang erfolgt, spielt bei der Berechnung der monatlichen Zahlung in der Riester Rente Rentenphase auch das Alter bei Auszahlungsbeginn eine Rolle, so dass die Zahlungen beim späteren Renteneintritt natürlich höher ausfallen.

Zusätzlich zur Beantragung der Rentenzahlung ist es zu Beginn der Riester Rentenphase auch möglich, einen Betrag von 30% des angesparten Kapitals als Einmalauszahlung zu erhalten. Zudem bieten die Verträge die Möglichkeit, bis zu zwölf Monatsrenten in einem Betrag als Jahresrente auszuzahlen.
Die steuerliche Förderung der Riester Rente während der Beitragsphase hat die Versteuerung der Renten in der Riester Rentenphase zur Folge. Die monatlichen Rentenleistungen werden dabei mit dem individuell persönlichen Steuersatz versteuert, der im Rentenalter im Vergleich zur Beitragsphase meist niedriger ist.

Sofern sich das individuelle Einkommen verändert ist es natürlich möglich, die Einzahlung in der Riester Beitragsphase anzupassen und diese zu erhöhen oder zu verringern. Die Zulagen für den Riester-Vertrag, die jährlich oder per Dauer-Zulagenantrag beim Vertragsführenden Unternehmen beantragt werden müssen, werden während der Riester Rente Beitragsphase ebenfalls in den Vertrag investiert.
Ein weiterer Vorteil der Riester-Rente ist, dass während der Beitragsphase keine Steuern auf Kapitalerträge fällig werden. Somit können Zinsen, Kursgewinne und Dividendenerträge steuerfrei ohne das Bezahlen der Abgeltungssteuer vereinnahmt werden, wodurch sich auch die Gesamtrendite des Vertrages erhöhen kann. Erst in der Rentenphase unterliegen die ausgezahlten Rentenbeträge dann in vollem Umfang dem Steuerabzug. Durch den oft geringeren Steuersatz im Alter ist diese nachgelagerte Besteuerung jedoch in den meisten Fällen eher vorteilhaft.